今天的课程主题是—民营医院法律尽调要点详解。这里我先给大家说一下本次课程的讲解思路，尽管医疗行业比较特殊又比较复杂，医院内项目法律尽调就会有比较多特别的地方，但是法律禁调的方法和程序和普通的股权投资类项目基本相同，所以在此不会对程序和方法进行讲解。

　　这次课程我将会从医院主体资质、医保资质、医师资格、特殊科目资质、医疗技术临床应用、医疗制剂、资产权属和违法担保等八个方面进行一个讲解。因此，本次课程会更偏向于医疗行业的知识和法律规定的讲解，希望对大家有所帮助。本次内容课程比较长，如果各位在听课的过程中有任何疑问的话，可以在梧桐课程页面进行留言，我在收到问题清单以后统一进行回答，并由梧桐小助手反馈给各位同学，接下来开始正式的讲课。

　　首先讲解医院主体资质，医疗行业比较特殊，国家对于医院的资质问题一向卡的比较严，因此它在实操中会存在较多的审批。根据我国相关法律规定，如果要设置民营医院，首先得符合当地的医疗机构设置规划，也就是说今年当地具有相应等级和类别的医院的设置规划的名额，才可以申请设置医院；其次还得取得涉及医疗机构批准书区，取得了该项批准书以后，才可以正式的筹办医院。那么如果我们要投资的医院属于新设阶段，或者是说他是一个集团性的医院，下面有正在筹备阶段的医院，那么我们在尽调过程中，则需要对它们是否合法取得了设置医疗机构批准书的问题进行特别的关注。

　　关于设置医疗机构批准书，这里还会有几个问题需要注意。如果医院存在分立合并等情况，而导致说新设立的医疗机构，那么是需要重新申请批准书的，而且需要重新进行执业登记。如果因为合并而终止的医疗机构则需要申请注销登记；如果说迁移到原登记机关以外的辖区的，是需要按照新设医疗机构重新办理相关的设立的手续的，而且有几种情形是不得设置医疗机构的，咱们可以看到课件第五页，便于大家对医院的设置有更多的了解。

　　在尽调过程中，如果我们发现有其中某类情形的话，我们就可以进行一个特别的关注。在医院筹办完成之后，如果医院想要正式职业的话，是需要先进行一个执业登记，这个是由当地的卫生主管部门进行办理的，办理完成以后会领取到医疗机构执业许可证。但是部分的特殊医院办理的部门会有不一样，咱们可以看一下课件，第六页这个地方我就不展开对大家进行说明了。这里需要强调的一点，在没有取得执业许可证之前，医院是不得以任何形式开展诊疗业务，因此医疗机构职业许可证会是医院最重要的资质，医院的业务范围必须与执业许可证载明为准，所以在尽调过程中是需要特别注意职业许可证的。

　　这里有几个问题需要大家注意一下，如果医院存在分立合并的情形B体育下载，那么因分立合并而保留的医疗机构是需要申请执业许可证变更登记的，如果因分立或者合并而新设立的医疗机构，那么是需要按照重新设置医院的这种流程来获得设置许可证和执业登记的。比如说A医院他分立成了A医院和B医院，那么A医院他就要申请执业许可证的变更登记，而B医院那么它是需要重新办理设置许可证和执业登记证的。因此，医院如果发生过合并分立这些情形的话，那么我们是需要特别关注一下职业登记许可证变更手续的完成情况。

　　这个地方给了一个医疗执业许可证的势力，它上面有一些登记的内容，如果医院改变上面任何一项的登记内容的话，都必须向原有登记机关申请一个变更登记，歇业应该办理注销登记。医院在取得了执业许可证以后，会是需要定期进行效验的效应，可以理解为类似于年审。不同类别的医院，效应的时间不一样。比如床位在一百张以上的综合医院、中医医院，、专科医院、急救中心这一些，它的效验期限是三年一次，其他医疗机构的效验是一年一次。

　　当然，这只是法律上的规定，每个地方它在实操中会有一些差异，现在有很多的地方，它的卫生主管部门是要求每年都要效验一次。因此我们在法律禁调过程中，是需要向当地的卫生主管部门进行一个咨询，明确一下它实操中效验的期限，由此来判断医院它的执业许可证的效验工作是否准时完成。因此，在这一部分的尽调过程中的注意点，第一，需要核查执业许可证是否已经合法取得了，是否已经完成了定期的效验；第二，如果医院存在执业许可证上面载明的内容有变更的情形的话，那么是需要核查相应的变更手续是否已经完成；第三，医院是否是按照执业许可证载明的业务范围开展诊疗业务，核查这个问题，首先要明确医院的实际诊疗业务范围，不是说法律人员单独做就可以了，因为这个会涉及到有一些隐性的一些业务范围，所以我们会需要与业务和财务尽调人员进行一个配合，然后采取可能说实地走访医院、查看科室和科目的设置、抽查病历、核查财务凭证、抽查社保报销记录等一些方式来确定医院的实际的诊疗范围，然后再来核查一下他的诊疗范围是否与执业登记许可证上面的载明一致，是否有违法行医的情况。

　　下面给大家讲一下医院等级的划分问题。根据我国法律的规定，任何医院不分背景、不分所有制都需要进行分级、分等。我国是将医院分为了十等。我们对医院行等级划分，它的意义主要是说对医疗资源进行一个更好的配置。大家可以根据病情的严重和复杂程度、费用标准可以选择更适合我们的医院进行一个诊疗，就不必要说大家都扎堆去名气更大B体育最新、最好的那些医院进行治疗。但是不同等级的医院，他的收费标准和医疗资源配置都是不一样的。

　　所以在尽调的时候是需要关注医院的等级，主要是为了对医院的医疗配置是否合法合规进行核查。比如说不同等级的医院，它所需要的医护人员的数量和级别是不一样的，可以获得的社保报销额度也不一样。还有一些等级比较高的医院，它可以使用限制类医疗技术配置大型医疗设备，这些问题都是跟等级相挂钩的，那么我们这里暂时先不展开对相应的内容进行讲解，这里就先给大家讲一下分级分等的一个基础知识，大家可以对医院分级有基本的了解，大家可以看到课件第八页到第11页，这里需要注意几个问题。不是说所有的医院设立了之后他就可以去进行申请评级的不是的，新设的医院和原来的医院它的类别设置级别发生变更的是需要职业满三年才可以申请少首次评审，而且等级它是有有效期的，评审周期是四年一次，每个地区它的评审工作开展时间也不一样，各省都会出有相关的一个规定，具体的评审时间是以当地发布的文件为准，而且可能也会存在说他实操和文件规定也不一样的做法，所以我们具体的评审规则是需要咨询当地的卫生纪委部门的一个窗口意见。

　　比如说以四川省出台的规定为例，如果一个医院要申请甲等一等的话，那么是分别应该在每年的4月和8月期间提出申请，如果没有在规定的期限内提交申请的线个工作日内补办，如果限期不补办的话，那么则视为放弃评审，它的等级证书到期后将自动失效，医院就不得再继续使用该等级证书等级就被视为同级五等，比如说以前评的是一级甲等，那么现在就会变成一级五等。在这种情况下，就算医院重新申请评审，它的等级评结果不会超过它原有的等级，所以医院他在定期接受评审这个事情就会比较重要。如果说没有及时完成医院的评审工作的话，那么它可能导致医院等级出现问题，甚至出现调等的情况。

　　所以在进调的过程中，我们在核查医院等级的时候，是需要关注他有没有定期的完成等级评审的工作。在实际操作的过程中，民营医院评等级，他如果说想要评得更高级别的一个等级，除了满足一些硬性的指标以外，关系也是一个很重要的因素，但是关系也不会导致民营医院能拿到特别高的一个等级，比如像医院它承担了一个比较高水平的卫生服务任务以外，它还需要执行高等教育和科研任务，因此医院基本都是公立医院。

　　而民营医院非常难拿到的资格，就是说一般都不太可能取得资格。所以我们会常见到很多还不错的民营医院，它的等级可能也就是二级甲等。这部分的尽调关注点是需要核查医院他是否已经合法地完成了相应的等级评审申请工作，医院的等级证书是否是在有效期内，是否完成了定期的检查，还有医院是否存在一个降级降等的情形。

　　接下来讲解一下医保机制的问题。首先要给大家明确一点，取得医保资质不是开设民营医院的必要条件，医院可以不具有医保资质的，在实际操作的过程中，民营医院它是比较难获得医保资格，国家对于这一块的态度一般都是说医保报销是要优先满足公立医院的需要，所以民营医院会比较难获得医保的资质，而且民营医院就算获得了医保资质，他可以使用的医保的药品和医疗项目也是由国家规定的，比如说民营医院它是专科医院，而且他的主要业务并非医保项目的时候，那么他在申请医保资质的时候就会被卡的更严一点。

　　因此，就会出现一个情况，民营医院是否能够拿到医保资质，主要还是看社会关系。比如说你关系比较硬，那么你能够争取到医保资质的难度就会更低，而且能够争取到的医保报销的额度也会更高一点。

　　医保的分类。根据我国的《社会保险法》规定，医保从参保对象来说分为以下四类，城市职工医疗保险、城市居民医疗保险、新兴农村合作医疗保险、铁路职工基本医疗保险。城市职工医保和城市居民医保大家都比较熟悉，针对城市户口或城市居民的一个医保，我们平时上班所说的医保就是指这一类；新型农村合作医疗则是针对农村居民，多见于乡镇的医院、诊所、卫生服务站等一些机构；铁路职工主要是针对铁路系统的职工的医保。这几者的医保待遇是不一样的，这里我们不做展开，感兴趣的朋友你们可以自行查阅一下当地的医保政策。

　　从地级方向来也可以划分为几等，有省医保、市医保、区医保、县医保和农村新农合。不同的地级级别医保针对对象、报销标准和报销范围是不一样的。比如说省医保就一般只是在省会城市才会有，而且针对的是省单位职工的医疗保险它报销的金额更高，而且自费比例更低，咱们一般平时所说的某些机关单位的他的那些职工的报销就可能就是省医保。

　　上面这几种医保在结算的时候是需要分开结算的，使用不同的结算系统造成的资源上的浪费。因此，现在全国要统一医保政策的呼声比较高，也有很多地方已经开始实行了这个政策。那么到这里大家可能会想一个问题，是不是所有的医院都可以有上述所有类型的医保报销资格，答案是否定的。医院取得医保资质的时候是要具体到每一个类别，比如说你是具体到省医保还是市医保，具体到你是城市职工医保城市居民医保，还是说新农合，一般的民营医院都是城市职工医保和城市居民医保。

　　然后新农合一般都是在乡镇医院比较常见，铁路职工医保，基本铁路职工医院才会用。关于医保它还有一个异地结算的问题，大家在实际生活中应该都遇到过，比如说我在四川省交的一个医保，那么他可能在外省就不一定能够得到一个报销。目前我们国家是在推行全国医保可以实行异地结算的政策，但是不是每一个具有医保资格的医院都会自动享有这项资格，要想参与该项政策的话，医院是需要向当地医保局进行申请，获得资格以后才可以开通异地结算。

　　如何取得医保资格？简单来说就是和当地医保局签署医保协议，这个协议它会明确医疗机构的参保人员的类别和地级类别，还有医保报销的额度，以及如何结算和回款的内容。但是要想签署医保协议是需要一系列的流程，这里我给大家简单介绍一下。根据《城镇职工基本医疗保险定点医疗机构管理暂行办法》，对于城镇职工基本医疗保险它有一个基本的规定，各个地方也出台了相适应的本地医保协议管理相关规定。咱们举例来说，四川省医保它出台了四川省本级基本医疗保险定点机构协议管理经办规程，根据这个规程，医院如果想要获得医保资质，那么他需要遵守下列的管理标准。第一，医院应该向相应的医保局提出申请，经审定合格以后医院就可以和医保局签署医保协议，然后咱们就是纳入医保结算系统开始医保结算和回款的工作。

　　关于医保协议这里有几个问题需要大家注意一下，医保协议都是一年一签，但是不是说一定可都可以续签，比如说医院他在执业过程中出现的问题，或者是说医保协议到期了没有及时续签，甚至可能是社会关系踏不到位，都有可能导致医院会失去医保资格。

　　第二，关于医保报销的额度，也不是说每一个医院都是一个标准，甚至同一个医院他在不同的年度也有可能有不同的标准，这个都是需要第一看医院的综合实力；第二看他的医院的性质和它的业务构成，第三还是要看医院的社会关系。

　　关于医保有一个比较重要的问题就是医保回款，医保回款的模式在实操中一般都是分为门诊和住院两类，它的规则是不一样的，比如说门诊在使用的时候就会直接从病人的社保卡里面余额直接扣除，而住院手术类项目是需要在计算费用的时候，医保报销的部分先由医院垫付，然后由医院再定期和社保局进行一个对账结算。

　　因此医院会形成一笔医保相关的应收账款，而实操中每一个医院的回款周期都不一样，一般还是看社会关系，如果说关系比较硬的话，可能就能够做到一个月，或者是说两个月之内就回款，否则的话可能会拖到三个月到四个月也是可能的，但是因为医保这个东西还是属于国家在统筹，所以民营医院一般不会出现说医保我报销，但是没有办法就是回收报销款的这么一个问题，所以计提坏账的风险是比较小的，医保报销对于医院来说是一项非常重要的收入，尤其是某些专科医院，如果专科医院还属于医保报销范围内的话，那么是否有医保报销资格将直接决定了医院是否能够赚钱，是否能够生存下去。

　　但医保从取得资格到回款都存在较多的潜规则，除了之前我给大家说到的，你取得医保资质以及他的回款，这些都可能跟社会关系有关以外，还有一个比较重要的潜规则就是套社保。什么叫套社保？套社保是指医院利用造假手段骗取医保报销款。举个例子，比如说有一些病人他会和医院合作，然后医院他利用病人的名义开具一些医保报销范围内的药品或者做手术，但是在这个过程中病人是不需要掏钱的，这部分的钱是病人自费的，都是由医院他来承担，医院还会给病人一定的好处费。

　　在整个过程中，那些开具的具有报销资格的药品和一些手术其实并没有实际给过患者。所以相当于是说医院它吃掉了这部分的医保报销的回款，一般住院他的报销金额会比较高，所以套社保的行为主要在住院治疗里会更为常见一些，但是套社保的行为是属于医保局重点打击的内容。这种行为轻则罚款，然后重则吊销你的医保资质和医院执业资质，所以实操中医保局也会定期来抽查医院，然后来核查是否存在套社保的行为。

　　我们了解到了社保局核查套社保的手段是说直接打开医保结算的系统，查看病人的医保报销记录，配合医院进行套社保行为的个人，他可能会跟多家医院进行合作，那么查看他的医保报销记录就可以找出一些问题，比如说在同一个时间点内，它既在A医院有住院报销，又在B医院有住院报销，那么很明显这其中一定会存在有一个医院是在套社保，所以社保局它的核查套社保的方式比较简单粗暴也比较有效，但是我们在尽调过程中套社保的方式可能就没有这么高效了，我们一般采用的核查方式就有，比如说我们也会去看医院病人的报销记录，我们是需要去核查那些使用单笔大额的，或者是说在某段时间内重复反复医保报销的病人的病历，我们要拿到医保数据和病例进行一个核对，找出一些不合理的地方。第二就是核查医保报销品物的药品库存和报销数据进行一个核对。

　　如果说存在套社保的行为的话，那么它的药品库存跟他的报销数据肯定会存在不一致的地方。第三点就是说我们会随机抽查一些金额比较大的一些报销病人，然后给对他进行一个电话访谈，然后把我们了解到的情况再和报销数据进行一个核对。我们核查套社保的行为主要有两个作用，第一是评估医院是否存在被处罚的一个风险。第二是需要核查套社保的大概金额，投资人可以因此对医院的财务报表进行调整，以确定医院更加真实的财务数据，调整医院的投资估值和更好的判断一个医院的投资价值。

　　在实操中民营医院多多少少都会采取一些套社保的行为，但是这个行为核查起来真的非常耗时耗力，一般都是整个尽调团队共同完成。如果尽调需求内容里面没有特别强调这一块的内容，那么我们尽调可以不做，但是一旦民营医院它的收入较大程度都是依赖社保报销的话，比如说像肾病专科医院这一类，因为他肾病专科的话，用到血液透析收费很高，但是它大部分医保是可以报销的，所以像这类医院它对于医保的依赖程度会非常的高，那么在这种情况下，医院他要想去套社保的动力可能会更强。

　　因此这类医院他的医保报销的数据是否真实，就会成为一个比较重要的财务和业务的关注对象和衡量指标。

　　这部分的进调关注点主要有以下，第一我们需要核查医院是否已经取得了医保定点资质。核查的过程中，主要是分为形式和实质审查两个方面，形式审查要核查医保协议是否已经合法签署，是否在有效期内是否已经充分的履行。然后实质审查就是说我们要查询当地医保局官网公布的医保定点单位名单，以及是否实际纳入医保结算系统，报销回款是否正常的方式来核查我们是否实质性的取得了医保资格。然后第二，我们需要核查是否存在套社保的行为和大概的金额，当然这一部分的核材是需要整个基调团队来共同完成。

　　根据卫生部发布的《医疗机构诊疗科目名录》规定，国家对于医疗机构诊疗科目是实行名录管理，它以列举式的一个方式规定了有哪一些科目。目前最新修订版本中是将诊疗科目划分了一级和二级科目，其中一级科目有32个，其中有16个有下设二级诊疗科目一，医院在申请医疗执业许可证的时候，就会根据相应的规则申请诊疗 项目，并且会根据审核登记结果进行一个实际职业。

　　在关注诊疗业务开展时，是需要核查医院实际开展的诊疗业务是否超出了登记范围，是否有违法执业的情况。我们在关注诊疗业务开展的时候，是需要核查医院实际开展的诊疗业务是否超出了登记范围，是否有违法执业的情况。因此在尽调过程中，我们是需要用访谈、实地走访、查询财务数据等一些方式来核查医院的所有诊疗科目，并且和执业许可证上面载明的内容进行核对，核查医院是否有超出核准范围进行职业的这么一个问题。

　　这里我要给大家说一下一些特殊的诊疗科目，我国对于这特殊诊疗科目是实行事前审批或备案制，什么叫特殊诊疗科目？比如说就我们常见的放射科、科、妇产科这一类涉及到特殊的诊疗手段，或者是说道德伦理的一些诊疗科目，因此我们在进行医院项目进调的时候，是需要对医院是否存在特殊诊疗科目进行一个关注，并核查这些特殊的诊疗科目是否已经取得了相应的资质，以及是否按照审批或者是备案的内容开展诊疗业务。

　　由于特殊诊疗科目比较多，尽调的过程中一般是会根据医院的实际情况进行一个具体的分析和核查，因此不方便对所有的诊疗科目在这个地方一一给大家进行一个讲解，所以本次课程我们将会分析一下，最常见的特殊科目就是放射科和科，一般医院它都会有这两个诊疗科目。我来给大家讲解一下他们的资质问题，首先科和放射科它都是实行的事前审批，也就是说你要先通过审批，然后才能够开始职业。咱们南放射科进行一个举例，医院在设置放射科之前是需要向有关部门申请放射诊疗许可证的，在获得了许可证以后，在该科目进行职业之前，医院是应当向核发医疗许可证的卫生主管部门申请诊疗项目登记，登记以后才可以开展放射科业务。

　　医院是应该向哪一些机关申请资质？这里大家可以看到课件的第26页开展放射诊疗和医学工作的事，应该向省级卫生主管部门申请办理。开展介入放射学工作的需要向社区的市级卫生主管部门进行申请；开展X射线影像诊断工作的事向县级的卫生部门申请办理。同时开展不同类别放射诊疗工作的事，需要向具有高类别审批权的卫生部门申请办理，比如说前面几种业务你都想开展，那么你就是需要向省级的卫生主管部门申请办理。

　　这里咱们要注意几个问题，第一没有取得放射诊疗许可证，或者是说没有进行放射科目登记的，是不得开展放射诊疗工作的。第二，使用放射性同位素和射线装置的单位，应当取得环保主管部门颁发的辐射安全许可证。这个证书也是大家在核查医院资质的时候是需要重点注意的一个内容。第三就是执业过程中有很多的注意点，比如说因为它的放射是对有害的，所以医院是应当建立放射诊疗和放射防护管理制度，应急处理预案等这一些，我们在喝茶的时候看一下有没有相关的文件就可以了。

　　第二，放射诊疗设备和检测仪表是不得使用被淘汰的产品，而且前述设备和仪表的购置更换重要部件都是必须经过有关部门检测后才可以使用，而且每年是必须检测一次，那么我们在核查放射科的时候，是需要对他的检测记录进行一个翻阅的。

　　第三，操作人员是需要具有放射诊疗专业人员资格的，而且他是需要佩戴个人剂量计，这些点就会比较细节，给大家做一个了解的就可以了。如果进调时间比较充分的话，那么我们可以对这个问题进行一些详细的核查，如果时间不够，我们一般是不需要做到这么详细的核查的，只需要把握好是否合法取得了放射诊疗业务资质就可以了。

　　接下来给大家讲一下类和精神类药品，根据我国药品和精神药品管理条例和相关法律法规的规定，我们国家对于药品和精神类药品是采取的管制原则。这里先给大家讲一下国家对于药品和精神药品的定义，国务院药监部门会同国务院公安局国务院主管部门制定了目录，药品和精神类药品是指列入药品目录和精神药品目录的药品和其他的物质类药品没有级别分类，但是精神类药品是有的，它是分为第一类精神药品和第二类精神药品。

　　第一类精神药品它主要是指对依赖性和危害性较大的精神类药品，药品的管制就会比较严，比如说我们常见的手术药，然后第二类它的依赖性和危害性都会比较小，因此它的管制就会更松。第二类精神药品最常见的就是我们平时听到过的，但是这个分类不是说一成不变的，如果某种药物滥用导致社会危害比较大，那么它也有可能会从第二类精神药品调整为第一类。为什么要做这么一个类别的划分？因为不同类别的精神药品的生产销售使用的管理规则都不一样，我们这个地方时间有限，就不对这个问题做展开的论述，感兴趣的朋友可以看一下我国的药品和精神药品管理条例和相关的法律法规的规定。

　　如果医院它要开设科和精神科等诊疗科目的，是需要像放射科一样做一些前置的审批，通过以后取得药品第一类精神类药品印鉴卡，只有取得印鉴卡的医院才可以采购使用药品和第一类精神药品，而且并且是只有具有相应处方资格的医师才可以开具药品和第一类精神药品。因此，我们在尽调过程中，如果医院实际上他有使用类和精神药品作为诊疗手段的话，那么我们是需要核查医院是否已经合法取得药品第一类精神药品印鉴卡，而且我们需要核查印鉴卡它是否在有效期内，是否已经完成了定期的效验工作。

　　类似的特殊诊疗科目有很多，常见的就还有血液透析、母婴保健这里我就不给大家做展开的说明了。但是国家对于这些特殊诊疗科目的管理思路基本上都是一样的，就是说要事前审批和资质管理。所以大家在尽调过程中是需要关注医院实际开展的诊疗业务，然后来核查这些业务的资质问题。

　　接下来要给大家讲一下医疗技术临床应用的问题，这里大家可以看到课件第30页，根据医疗技术临床应用管理办法的规定，把需要管制的医疗技术以清单的方式进行列明，分为了禁止类和限制类两类。

　　禁止类技术是指临床应用安全性有效性不确定的技术，或者是说存在重大伦理问题的技术，或者是说该技术已经被临床淘汰，或者未经临床研究论证的医疗新技术，这样给大家说的话可能大家不是很明白。我给大家举个例子，比如说克隆技术、技术和医疗目的以外的肢体延长术（增高手术），这些它就是属于禁止类的技术，医院是不可以使用的。国家对于禁止的临床应用的医疗技术是实行负面清单的管理，也就是说它会以清单的一个方式明确列明哪些技术是属于禁止类的。

　　而我国对于一些需要严格监管的医疗技术，我们称之为限制类技术，或者是说重点加强管理类技术，进行重点管理。其他临床应用的医疗技术则是由医院进行一个自我管理。那么什么是限制类技术？满足下列情形之一就属于限制类技术，第一技术难度比较大，风险高，对医疗机构的服务能力人员水平有比较高的专业要求，需要设置条件的；第二，需要消耗稀缺资源的；第三，涉及重大伦理风险的；第四，存在不合理临床应用需要加强管理的。只要满足上述条件之一，都属于限制类医疗技术。我给大家举个例子，比如说像性别重置手术，还有那些放射性粒子植入治疗技术，造血干细胞治疗一些血液疾病，这些技术都是属于限制类技术，在实操过程中，一般医院多多少少都会涉及到一些限制类的技术，尤其是比如说一些特殊的器官，涉及到脑部、心脏，还有一些肾脏之类的器官，会有大量的限制类技术。

　　比如说我们比较常见到的在血液这一块就是造血干细胞移植手术，这个是属于限制类技术的，还有比如说肾脏病那一块的话就会有血液净化技术和肾脏移植手术。所以在尽调过程中，我们是需要核查医院使用的技术里面是否有限制性技术，如果说有的话，那么医院是否已经完成了相应的备案情况，是否符合法律法规的一个要求，核查医疗技术这个是比较麻烦一点。因为一般来说医院它不会有一个统一的材料来告诉你说我们都有哪些医疗技术，然后哪些是属于限制级医疗技术，而法律人士对于医疗这个行业确实又不会像医生那样懂得那么多，因此我们在尽调过程中就需要说法律人士要跟医院的相关人士进行一个比较深入比较细致的一个了解，了解我们每个科室都会用到哪些技术比较特殊，哪些技术可能是会属于限制类技术。

　　这个过程中法律人士就需要多向业务人员还有医疗行业从业人员进行请教。在医疗技术这个问题的尽调方面，我们只需要把握好，第一，核查医院是否在使用禁止类医疗技术；第二，医院是否有限制类医疗技术，如果有的话医院是否已经合法地完成了备案的手续。

　　接下来要给大家讲一下医师资格和医疗制剂许可的问题，这里大家可以看到课件第34页，根据我国法律规定，医生需要取得执业医师证或者是说助理执业医师证，并且注册以后才可以正式开始职业。

　　不同类别的和不同等级的医院对于医师的要求不一样。这里我们以二级医院为例，二级医院它要求医师的配置是说，第一，每床至少配置0.88名卫生技术人员；第二每床至少配备0.4名；第三至少有三名具有副主任医师以上职称的医师；第四个专业科室至少有一名主治医师以上职称的医师。除了医院等级和类别会对医师配置有要求外，各个科室也会有相应的医师设置的要求，这里我就不给大家举例说明了。因此我们在尽调过程中是需要根据医院的类别、等级、床位数量以及每个科室的设置情况来进行一个综合的一个计算，医师数量以及医师的等级要求。

　　因此，在尽调过程中我们需要核查医院的实际开展业务的医师取得执业资格证的情况，以及医院是否存在违法用工，因为没有取得执业证的意思是不得开展诊疗业务的。然后我们还需要核查医师的配置和医院的等级、类别、科室、设置等是否相匹配，关于医师这里还有一个多点执业的问题需要给大家讲解一下。比如说我们在生活中经常可以听到一些知名的医院的那些有名的医生，他们也会在一些小医院提供坐诊服务，这个就叫做多点执业，在核查医院医师情况的时候，是需要对医生的多点执业情况进行一个核查的。根据我国法律规定，只有临床口腔中医医院的执业医师可以申请多点执业，其他类别的执业医师是不可以的，而且可以申请多点执业的医师，基本都是主治医师以上的级别。

　　而且多点执业它的原则就是说高级别的医院的医生可以到低级别或是同级别的医疗机构之间进行多点执业，而不得立项选择。它这个的意义主要是说为了一些优质的资源，可以对下一级或是资源没有那么好的医院提供一些技术上的支持。但是医生如果想要进行多点执业，那么它是需要进行登记备案的。之前咱们说到医生在取得了医师执业资格证以后，他是需要进行一个登记注册登记注册，它会载明说你目前的职业地点是在哪儿？以及你的职业范围是什么？

　　一个医生他在多点执业之前已经登记注册的地点，我们称之为第一职业地点。多点执业它有一个要求，就是说你多点执业的执业范围必须和第一执业地点注册的信息一致。比如说你执业地点注册的你是一个外科医生，那么你就不能跑到多点执业机构那边去做外科以外的诊疗业务。

　　我们在尽调过程中，如果发现医院有多点执业医师的情况的话，我们需要对执业医师的情况进行一个更详细的了解。我们可以通过访谈查询简历和电话咨询医师的第一执业点等方式，核查医师的多点执业情况，并且核查多点执业登记备案的情况。

　　如果多点执业医师没有进行多点执业的登记备案，或者该医师他在实际开展诊疗业务的过程中，超出了第一执业点登记的诊疗服务范围以外的话，这些情况都是属于违法执业。

　　接下来我要给大家讲一下医院处方制剂的问题，这里大家可以看到课件的第38页，医院处方制剂它有一个法律上的定义是说医疗机构因临床需要经批准而配制自用的固定处方制剂，通俗一点讲就是说市面上没有供应，只有这一家医疗机构它有卖的处方制剂，而且是他自己配的，这个就叫我们这里说的医院处方制剂比，如说我们经常可以听到一些很知名的医院，他们会有一些什么自然的药品，就是他们自己研发的处方药，只有在他们这里可以买到，就是我们这里说的这种之计。

　　但是这个制剂不是说你医院你有水平有那个能力，你自己研发了就可以了的，根据我国法律的规定，医院如果他要使用和配置处方制剂的话，是需要取得医疗机构制剂许可证的，证书有效期是五年，具有这种证书的医院他才可以自己研制和使用这种处方。既而且可以配制的制剂的范围是严格要按照许可证上面的登记范围来，是不能够超出这个范围的。但是这里就会说，假如说我医院我没有取得制剂许可证，或者是说我有自己许可证，但是我想使用登记以外的那种剂型的话，那么我还有一个办法，就是说我可以向那些具有相应自己许可证的医疗机构申请、委托他们来帮我配置这种制剂，我直接使用就可以了，这个操作是可以的，但是有一个限制，就是说这种制剂必须是中药类型的西药，就不可以通过委托的方式进行配置，而且如果你要使用委托配制的这种方式的话，是必须向当地的卫生主管部门部门要提出委托配制的申请的。

　　接受委托配制的单位也是应该要有相关的资质这部分的进调关注点，就是说有的一核查医院它是否存在自行配置的处方制剂，如果有的话它是否已经取得了相应的医疗制剂许可证，是否是在证照载明的范围内配置处方制剂，以便核查医院它是否存在非法配制处方制剂的一个风险。第二，核查医院是否委托第三方配制处方制剂，如果有的话被委托方是否合法持有相应的证照，是否在许可范围内接受委托，以便于核查医院委托配制医疗制剂的行为是否存在被处罚的风险。

　　在尽调过程中，一般医院它不会主动的告诉你说我有哪些自制的处方制剂，所以这个是需要我们大家在访谈的时候对这一块进行一个深入的挖掘，然后比还需要结合抽查病历、盘点药品库存的一些方式进行核查。但总的来说自制处方制剂不会是一个特别大的一个问题，我们在尽调的过程中予以适度的关注就好。

　　接下来要跟大家讲解一下医院实物资产，医院的资产跟普通的资产不太一样的一点，就是说他的那些重要的资产在取得之前基本上都是要通过事前审批，或者是说要通过特殊的采购方式和渠道进行采购。 因此我们在核查医院资产的过程中，需要特别注意医院实物资产的获得资质问题。医院主要的资产有土地房屋大型医疗设备器械，还有库存药品。接下来将一一为大家进行讲解。关于医院的房屋和土地，我国民营医院的历史都不长，除非涉及到说之前是由全民所有制或者是国企改制成为民营医院的情况，这种情况会导致土地和房屋的船权属核查会比较复杂，其他情况的话，一般民营医院的土地和房屋按照普通项目的进调方式即可。这其中需要注意的一点就是说医院它是属于一个特殊的场所，所以需要遵守三同时制度。那么我们在正常核查房屋土地的时候，还应该着重核查一下医院是否完成了消防、环评、职业病防护的验收合格工作，以及是否取得了排污许可证等。

　　其中要注意一个问题，因为如果医院业务比较好的话，可能会出现比如说床位不够，或是说科室资源紧张的一个情况，那么在这种情况下，医院经常会自己搭建一些建筑，所以我们在核查医院的房屋和土地的时候是必须要进行实地走访的，需要把医院的规划图和它的实际的建筑物进行一个比对。是否有新的搭建的建筑物，如果有新的搭建的建筑物的话，那么需要核查新的建筑物，从建筑规划到最后验收合格，取得产权证的情况，整个过程都需要进行详细的核查。

　　关于土地和房屋这部分的核查要点，就是说我们需要核查医院的所有的土地和房屋是否已经合法地取得了产权证明，如果没有取得的，那么原因是什么？目前进展到哪个阶段？是否已经完成了合法的报规报建和各项申请工作？土地和房屋是否存在权利限制，以及它是否存在潜在的纠纷？

　　接下来要跟大家讲一下医院的医疗设备的问题，我们国家目前的监管规则来看，一般是指会针对大型的医疗设备会进行一个监管，其他类型的设备它受到的限制会比较小一点，因此尽调的时候这部分我们会重点关注大型医疗设备，这一块是需要大家去核查大型医疗设备的取得和使用是否法合法合规。国家对于医院大型设备会有比较特殊的规定，主要是鉴于大型医用设备配置及使用管理办法这么一个法律规定里面对于大型设备的取得使用收费和人员配置等均做了一个比较详细的一个规定，因此核查点会比较特殊。

　　我给大家先讲一下大型设备的定义，根据卫生部和发改委财政部于2004年发布的《大型医用设备配置与使用管理办法》的规定，大型医疗设备是指列入国务院卫生行政部门管理屏幕的医用设备，以及尚未列入前述管理，但首次配置的整套单价在500万人民币以上的医用设备。大型医疗设备它是分为甲类和乙类两类，甲类主要是涉及到放射性诊断，比如说我们常用的PE-CT、治疗（Y刀）、内窥镜手术器械控制系统的大型设备以及500万以上的医用设备以内主要也是放射性诊断，比如说像CT、核磁共振影像诊疗设备，这一类更加小型一点技术难度更为低一点的这种设备，那么不同类别的大型设备它审批机关是不一样的。比如说甲类大型设备购置是需要国家卫生部批准发放配置许可证，而乙类大型设备购置是需要省级的卫生主管部门批准法制配置发放配置许可证，因此我们在尽调医疗设备的过程中，是需要核查这个设备是否是属于法律规定的大型医疗设备，以及它是属于大型医疗设备中的甲类或者是乙类，这其中还要注意几个问题，就是说设备它是否是二手的是否为进口的？因为进口的和二手的国家有更为特殊的规定，我们需要根据前面的这些情形来综合的判断设备它的购买是否需要先行取得大型医疗设备配置许可证。

　　如果需要取得的话，那么我们是需要去核查许可证的文件，或者是说如果他正在申报过程中，那么我们是需要去核查这些申报文件的。在实际操作中，设备的取得方式一般有购买、租赁、赠与和投放等几种方式，咱们先说一下购买。对于一般的医疗设备，他的购买没有前置审批，但是大型医疗设备是需要有前置审批的，就是说我们要先获得大型医疗设备配置许可证以后，然后按照规定向社会公开招标。其中如果是说政府拨款资助的设备，那么是必须实行政府采购。

　　因此如果说医院有大型医疗设备，并且是通过购买的方式引进的话，那么我们是除了需要核查他的是否取具有大型医疗设备配置许可证以外，还需要关注设备引进的时候是否履行了合格的采购手续。刚才我们提到就是说如果大型医疗设备它是进口的，或是说它是二手的，会有一些特殊的规定，这里就给大家讲一下，比如说如果这个设备它是进口的，那么大型医疗设备是必须具有国家颁发的生产或者是进口注册证，而且我们就算要用进口的设备，也必须是新的，不能是二手的，因为国家是明令禁止进口二手的大型医疗设备。第二点，如果说这个机型是被国家公布说要淘汰的，那么这个设备是医院是不可以用的。

　　因此我们在对设备进行核查的时候，是需要关注设备的它的机型、生产地，甚至是说它的来源。如果是说我们是购置其他医疗机构更换下来的大型医疗设备的话，这个方式是OK的是接受的，但是医疗机构必须是境内的，也就是说境外的二手的设备是不允许咱们中国的医院进行使用的。然后医院他在购置这种其他医疗机构转让的二手的设备的时候，也必须办理配置审批，也就是说咱们也得重新拿到大型医疗设备配置许可证。这个手续跟咱们购置新的大型医疗设备的审批手续基本是一样的。

　　接下来给大家说一下，如果说是以赠与的方式取得医疗设备的问题，赠与的方式核查会比较常规，基本就是核查资产权属文件是否有效，权利人赠与人是否一致，赠与文件是否齐备有效，这个地方需要注意一个问题，就是说赠与设备也是需要满足对设备的要求，同时还应该申请获得相应的配置许可证。这一点的话与我们通过购买的方式获得大型设备的要求基本上是一样的，那么关于赠与的方式我们就不多说，接下来给大家讲解一下一个比较特殊的方式，这个方式就叫做是投放。

　　投放的方式可能大家不是很熟悉，我给大家解释一下投放设备，就是说比如说我是一个生产商或者是销售商，我可以把我的那些设备免费给医院用，但是我就一个要求，就是说医院你在使用的过程中，你必须以一个约定的价格从我这个地方采设备所需要的试剂或者是说耗材，而且我一般会对你购买的最低的一个数量和金额会有要求。因此投放设备从权属上来说它并不属于医院，而且这类设备基本上是与中小型设备居多，一般不会出现那种特别大型的医疗设备。

　　所以这个情况其实不太容易核查，因为它不会在财务账目上有一些体现，所以我们法务核查的时候是需要与审计或者是说财务人员进行配合，在资产盘点的过程中进行一个核查。大家可以看到从投放的这种业务模式上来说，也可能会产生一个问题，因为投放的时候生产厂商他是跟医院有过一个约定，就是说你必须在某段时间内以一个什么样的价格在我这里采购多少多少的试剂或者是说耗材，那么这个样子的话，医院为了达到这个目标，它可能会安排病人过度的使用这种设备服务的情况，因此我们国家在整顿这项行为，所以目前医院通过投放的方式，使用设备的情况在慢慢变少。

　　但是我们核查的时候也应该关注一下医院是否存在这个问题。最后再给大家说一下，以租赁的方式取得设备的问题，一般租赁方式只会使医院取得设备的使用权，但并没有所有权。因此我们是需要对出租方他对设备是否有处置权进行一个核查，同时我们还应该要核查租赁协议，医院付款记录等一些文件，来核查医院对设备的使用权是否合法有效。这部分的尽调要点就在于说这部分的设备的权属核查是需要从程序和实质两个角度入手，程序角度是说我们首先需要核查设备是否属于集中采购目录中的产品来判断采购该设备是否需要履行招投标手续，如果需要履行的话，那么我们是需要从相关设备的招投标文件和中标文件程序等方面来核查招投标手续是否合法合规。

　　如果涉及到二进口的设备或者是说二手设备，那么我们是需要核查是否通过相应的资质审批，相应的设备是否有进口证以及医院获得该种设备是否已经通过相应的前置审批手续，如果设备它不属于集中采购目录或者是说当地的集中采购目录的范围内，那么我们是需要查阅购买该等设备的相关院内的决策文件合同，来确定说设备的购买是否已经履行了完善的内部审批手续和取得方式是否合法有效。从实质的核查的角度上来说，那么我们是需要去核查设备的购买协议、、付款凭证和入库凭证等来判断说这个设备的原属是否完整，是否合法有效，是否存在潜在纠纷。

　　现在我给大家讲解一下最后一个部分的内容，最后一个部分就是说医院违法担保的一个问题。这里我们为什么会提到违法担保？由于医院主体资质它比较特殊，因此国家对于医疗机构的资产是否可以进行担保，它有特殊的规定，从目前主流的说法来说，是认为医院的资产是不能够对外进行担保的。这里面的法律依据是担保法第37条规定，医院等以公益为目的的事业单位的资产不得进行抵押。然后在2009年12月1日全国会法制工作委员会对住建部的一个请示进行了回复，作出了回复，文件名称叫做是对关于私立幼儿园学校医院的教育设施医疗卫生设施是否能够抵押的请示的意见，这里面的回复意见是同意住建部的观点，及医院的教育设施医疗卫生之设施是不能够进行抵押的！

　　尽管学术界对于民营医院的资产是否属于公益设施仍有争议，但是在实操中有不少法院在审理此类案件的时候都是遵循住建部的观点，也就是说认同医院的资产是不能对外进行抵押的，所以从保险起见，我们是建议遵循医院资产不得对外进行抵押的观点，所以我们在尽调的过程中是需要核查医院的资产是否有违法担保的情形，以上就是对于八个特殊的关注点的一个简单的介绍，医院项目确实比较复杂也比较特殊，所以法律的进调工作需要我们做到很仔细，也需要做到很细节，鉴于时间有限，所以这次我们的课程只是给大家讲解的一些医院的特殊需要核查的点的基本的一个情况，让大家对于医院项目可以有更多的了解，如果大家在听课的过程中有任何的问题都可以给梧桐客服人员留言，我会统一回复大家的问题，如果有朋友对我的文章比较感兴趣，或者是说想要跟我沟通交流的，可以关注一下我的微信公众号股权投资研究员在课件的最后一页有公众号的二维码，可以扫一扫进行关注，公众号主要是讲一些股权投资海外上市跨境投资的一些相关的法律知识，大家有什么问题想要跟我交流，可以在公众号的对话框里面给我留言，那么本次的课程就结束了，感谢大家收听本次课程，再见大家花了这么久的时间收听本次的课程，谢谢，再见！

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